fluxul de numerar proiectat este o estimare a banilor așteptați să intre și să iasă din afacere. Include toate veniturile și cheltuielile proiectate. Proiecția fluxului de numerar acoperă, în general, o perioadă de 12 luni. Cu toate acestea, estimările pot acoperi o perioadă mai scurtă, cum ar fi o lună sau o săptămână..
Fluxul de numerar poate indica modul în care merge o afacere; puteți vedea câți bani trece prin afacere. La fel ca multe dintre numerele financiare ale unei companii, fluxul de numerar poate fi proiectat.
Fluxul de numerar poate indica modul în care merge o afacere; puteți vedea câți bani trece prin afacere. La fel ca multe dintre numerele financiare ale unei companii, fluxul de numerar poate fi proiectat.
Ar fi interesant să puteți vedea cum ar putea arăta fluxul de numerar în viitor, ceea ce se poate face cu un flux de numerar proiectat. Chiar și companiile cu o creștere sănătoasă și vânzări puternice riscă să datoreze mai mult decât își pot permite într-o anumită lună..
Din fericire, examinarea lunară a proiecției fluxului de numerar poate ajuta la identificarea potențialelor deficiențe de numerar în lunile următoare..
Indice articol
Proiectarea fluxului de numerar poate oferi o idee mai clară cu privire la încotro se îndreaptă o afacere și cum pot fi aduse îmbunătățiri.
Proiecțiile fluxului de numerar pot ajuta la prezicerea excedentelor de numerar sau a deficitului în afaceri. Puteți vedea care perioade au venituri mai mari sau mai multe cheltuieli. Proiecțiile pot fi, de asemenea, utilizate pentru a estima efectele unei posibile schimbări în afaceri..
De exemplu, angajarea unui angajat în următoarele luni. Salariile angajaților, impozitele și alte cheltuieli pot fi adăugate la proiecție. Astfel, se poate vedea cum angajarea angajatului ar putea afecta fluxul de numerar.
Se pot face proiecții multiple ale fluxului de numerar. Puteți face o proiecție pentru un scenariu optimist, unul pesimist și cel mai probabil. Acest lucru vă poate ajuta să vedeți cum merge o afacere în situații multiple..
Dacă sunt necesare împrumuturi, poate fi necesar un flux de numerar proiectat pentru a demonstra capacitatea de plată. Creditorii pot vedea cum este afacerea și pot evalua lichiditatea acesteia pe baza estimărilor.
Puteți stabili dacă afacerea îndeplinește așteptările examinând proiecțiile sale în raport cu rezultatele reale. Acest lucru vă poate ajuta să determinați unde sunt necesare ajustări, cum ar fi reducerea cheltuielilor..
Cu toate acestea, proiecția fluxului de numerar nu va fi niciodată perfectă. Este o presupunere rafinată. În ciuda imperfecțiunilor, aceste estimări pot fi instrumente și ghiduri utile..
Este important, deoarece dacă o afacere rămâne fără numerar și nu poate obține noi finanțări, aceasta va deveni insolvabilă. Fluxul de numerar este esența tuturor afacerilor.
Ca urmare, este esențial ca managementul să proiecteze ce se va întâmpla cu fluxul de numerar pentru a se asigura că compania are fonduri suficiente pentru a supraviețui. Iată motivele cheie pentru care un flux de numerar proiectat este atât de important:
- Identificați din timp posibilul deficit al soldurilor de numerar. Gândiți-vă la fluxul de numerar proiectat ca la un sistem de avertizare timpurie. Acesta este cel mai important motiv pentru un flux de numerar proiectat..
- Asigurați-vă că compania poate plăti furnizorii și angajații. Furnizorii care nu percep taxe în curând vor înceta furnizarea afacerii. Este și mai rău dacă angajații nu sunt plătiți la timp.
- Detectați problemele legate de plățile clienților. Pregătirea proiecției încurajează compania să observe cât de repede își plătesc clienții datoriile.
Fiind o disciplină importantă a planificării financiare, fluxul de numerar proiectat este un proces important de management, similar cu pregătirea bugetelor de afaceri..
-Începeți cu suma de numerar pe care o are afacerea la începutul perioadei. Adică, toate veniturile minus toate cheltuielile din perioada anterioară.
-Se calculează câți bani vor intra în afacere în perioada următoare. Numerarul primit poate include venituri, vânzări de credite anterioare și împrumuturi. Vânzările viitoare sunt prognozate analizând tendințele veniturilor din perioadele anterioare.
Orice factor nou care poate fi diferit de perioadele anterioare trebuie luat în considerare. De exemplu, adăugarea unui produs nou poate duce la creșterea vânzărilor..
- Toate cheltuielile care vor fi plătite pentru perioada următoare sunt estimate. Trebuie luate în considerare atât costurile variabile, cât și cele fixe. Costurile variabile, cum ar fi materiile prime, fluctuează odată cu vânzările. Costurile fixe sunt neschimbate de vânzări și includ chiria, utilitățile și asigurările.
- Cheltuielile estimate se scad din veniturile estimate. Numărul rezultat este fluxul de numerar proiectat al afacerii.
- Fluxul de numerar este adăugat la soldul de deschidere. Acest lucru va da soldul de închidere. Acest număr va fi, de asemenea, soldul de deschidere pentru perioada următoare.
Iată un exemplu de flux de numerar proiectat al unei companii, scurtat la patru luni pentru claritate și simplitate:
Soldul de deschidere este suma de bani care va fi disponibilă la începutul fiecărei luni.
În veniturile în numerar, toți banii care intră în companie în fiecare lună pentru încasări din vânzări de credite, vânzări directe, împrumuturi etc..
Venitul total în numerar reprezintă suma tuturor veniturilor în numerar pentru fiecare lună.
Fluxul de numerar enumeră toate cheltuielile pe care afacerea le poate suporta în fiecare lună, cum ar fi salarizarea, conturile de plătit furnizorilor, plățile de închiriere și împrumuturile..
În totalul ieșirilor de numerar, se adaugă toate cheltuielile, pentru a vedea exact banii care vor ieși în fiecare lună.
Fluxul de numerar este pur și simplu venitul total al lunii minus cheltuielile totale ale lunii.
Soldul de numerar operațional de închidere este suma care contează efectiv din fluxul de numerar proiectat. Dacă în general se văd cifre pozitive, ar putea fi disponibili niște bani suplimentari pentru a investi din nou în afacere.
Dacă vedeți un număr negativ în oricare dintre luni, aveți timp să evaluați diferite opțiuni pentru a putea pregăti afacerea pentru o astfel de vicisitudine.
Nimeni nu a comentat acest articol încă.